C銀行資產(chǎn)負(fù)債期限錯(cuò)配問(wèn)題的分析及對(duì)策研究.pdf

1、在2008年爆發(fā)的金融危機(jī)中，許多金融機(jī)構(gòu)發(fā)生了流動(dòng)性危機(jī)。雖然從表面上看，本次金融危機(jī)是由于次貸危機(jī)而造成的，但原因其實(shí)還是銀行流動(dòng)性問(wèn)題，即銀行資產(chǎn)負(fù)債到期期限結(jié)構(gòu)錯(cuò)配的問(wèn)題。資產(chǎn)負(fù)債到期期限結(jié)構(gòu)錯(cuò)配通常認(rèn)為是商業(yè)銀行“借短貸長(zhǎng)”的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)特點(diǎn)所引致的到期缺口。嚴(yán)重的資產(chǎn)負(fù)債到期期限錯(cuò)配可以引起商業(yè)銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，造成銀行無(wú)法到期兌付，更嚴(yán)重的會(huì)造成銀行破產(chǎn)、倒閉。
　　本文結(jié)合目前我國(guó)商業(yè)銀行普遍存在的資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)

2、錯(cuò)配的現(xiàn)狀，分析了資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)錯(cuò)配的主要原因，以及期限結(jié)構(gòu)錯(cuò)配會(huì)導(dǎo)致的嚴(yán)重后果。以C銀行的相關(guān)信息，對(duì)C銀行近幾年的資產(chǎn)負(fù)債期限錯(cuò)配問(wèn)題為主要研究對(duì)象，通過(guò)一系列資產(chǎn)負(fù)債表、資產(chǎn)負(fù)債表到期期限結(jié)構(gòu)等財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的分析，運(yùn)用到期資產(chǎn)占比與到期負(fù)債占比之差、以及運(yùn)用久期缺口計(jì)算發(fā)現(xiàn)C銀行資產(chǎn)負(fù)債期限錯(cuò)配問(wèn)題較為嚴(yán)重，并且找到這一問(wèn)題的根源主要就是商業(yè)銀行對(duì)收益性的追逐而輕視了流動(dòng)性的問(wèn)題以及C銀行流動(dòng)性管理模式所造成的。文章結(jié)合銀監(jiān)會(huì)監(jiān)管警

3、戒值，對(duì)比、分析了同行業(yè)，以及不同類(lèi)型銀行的資產(chǎn)負(fù)債到期期限結(jié)構(gòu)錯(cuò)配狀況。針對(duì)問(wèn)題的根源，結(jié)合C銀行作為一家外資銀行的特點(diǎn)，從自身出發(fā)建立合理的流動(dòng)性管理體系，建立和完善全方位的流動(dòng)性監(jiān)管和監(jiān)測(cè)指標(biāo)，建立定期壓力測(cè)試機(jī)制來(lái)防范流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)策,來(lái)防范由于資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)錯(cuò)配而導(dǎo)致的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。最后提出現(xiàn)階段研究的短板以及可以繼續(xù)深入討論的方向。
　　研究結(jié)果表明商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債期限錯(cuò)配問(wèn)題比較顯著，已經(jīng)成為我國(guó)商業(yè)銀行的一個(gè)系統(tǒng)性