C銀行資產負債期限錯配問題的分析及對策研究.pdf

1、在2008年爆發(fā)的金融危機中，許多金融機構發(fā)生了流動性危機。雖然從表面上看，本次金融危機是由于次貸危機而造成的，但原因其實還是銀行流動性問題，即銀行資產負債到期期限結構錯配的問題。資產負債到期期限結構錯配通常認為是商業(yè)銀行“借短貸長”的資產負債結構特點所引致的到期缺口。嚴重的資產負債到期期限錯配可以引起商業(yè)銀行的流動性風險，造成銀行無法到期兌付，更嚴重的會造成銀行破產、倒閉。
　　本文結合目前我國商業(yè)銀行普遍存在的資產負債期限結構

2、錯配的現(xiàn)狀，分析了資產負債期限結構錯配的主要原因，以及期限結構錯配會導致的嚴重后果。以C銀行的相關信息，對C銀行近幾年的資產負債期限錯配問題為主要研究對象，通過一系列資產負債表、資產負債表到期期限結構等財務數據的分析，運用到期資產占比與到期負債占比之差、以及運用久期缺口計算發(fā)現(xiàn)C銀行資產負債期限錯配問題較為嚴重，并且找到這一問題的根源主要就是商業(yè)銀行對收益性的追逐而輕視了流動性的問題以及C銀行流動性管理模式所造成的。文章結合銀監(jiān)會監(jiān)管警

3、戒值，對比、分析了同行業(yè)，以及不同類型銀行的資產負債到期期限結構錯配狀況。針對問題的根源，結合C銀行作為一家外資銀行的特點，從自身出發(fā)建立合理的流動性管理體系，建立和完善全方位的流動性監(jiān)管和監(jiān)測指標，建立定期壓力測試機制來防范流動性風險的對策,來防范由于資產負債期限結構錯配而導致的流動性風險。最后提出現(xiàn)階段研究的短板以及可以繼續(xù)深入討論的方向。
　　研究結果表明商業(yè)銀行資產負債期限錯配問題比較顯著，已經成為我國商業(yè)銀行的一個系統(tǒng)性