論我國(guó)商業(yè)銀行內(nèi)部評(píng)級(jí)體系的構(gòu)建.pdf

1、信用風(fēng)險(xiǎn)一直是商業(yè)銀行所面臨的最主要的風(fēng)險(xiǎn)形式,世界銀行對(duì)全球銀行業(yè)危機(jī)的研究表明,導(dǎo)致銀行破產(chǎn)的主要原因是信用風(fēng)險(xiǎn),信用風(fēng)險(xiǎn)管理是關(guān)系到商業(yè)銀行生死存亡的大事。巴塞爾新資本協(xié)議提出的銀行監(jiān)管體系新框架延續(xù)了1988年巴塞爾協(xié)議中以資本充足率為核心、以信用風(fēng)險(xiǎn)控制為重點(diǎn)的監(jiān)管思路,但同時(shí)認(rèn)為僅通過資本規(guī)定無法實(shí)現(xiàn)銀行的安全運(yùn)營(yíng),強(qiáng)調(diào)只有通過最低資本要求、監(jiān)管當(dāng)局的監(jiān)管檢查和市場(chǎng)約束互為補(bǔ)充且互相協(xié)調(diào)配合,才能使金融體系更有效更穩(wěn)健。內(nèi)部

2、評(píng)級(jí)法是巴塞爾新資本協(xié)議的核心和主要?jiǎng)?chuàng)新之一,它激勵(lì)銀行自主研究風(fēng)險(xiǎn)的測(cè)量和管理方法,把銀行對(duì)重大風(fēng)險(xiǎn)要素的內(nèi)部估計(jì)值作為計(jì)算資本的主要參數(shù),既強(qiáng)化了銀行進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理和建立內(nèi)控機(jī)制的責(zé)任,也增加了銀行風(fēng)險(xiǎn)管理手段的靈活性,從而將提高銀行的核心競(jìng)爭(zhēng)力水平,將成為銀行風(fēng)險(xiǎn)管理和資本監(jiān)管的主流模式。
　　 隨著我國(guó)金融市場(chǎng)進(jìn)一步開放,我國(guó)商業(yè)銀行在走向國(guó)際市場(chǎng)進(jìn)程中面臨的最大挑戰(zhàn)就是信用風(fēng)險(xiǎn)管理。2003年中國(guó)銀監(jiān)會(huì)宣布,巴塞爾新資本

3、協(xié)議在我國(guó)商業(yè)銀行的實(shí)施將采取“兩步走”和“雙軌制”的策略。如何在實(shí)踐中不斷深入研究并實(shí)施巴賽爾新資本協(xié)議,開發(fā)與新協(xié)議一致并且適合自身特征的內(nèi)部評(píng)級(jí)體系,改進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量手段,全面提升風(fēng)險(xiǎn)管理能力,增強(qiáng)我國(guó)商業(yè)銀行的國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力,促進(jìn)銀行體系穩(wěn)健運(yùn)行和可持續(xù)發(fā)展,具有重要的現(xiàn)實(shí)意義。
　　 本文介紹了內(nèi)部評(píng)級(jí)法的基本框架及其在信用風(fēng)險(xiǎn)度量中的應(yīng)用,分析了我國(guó)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀和現(xiàn)行內(nèi)部評(píng)級(jí)體系與巴塞爾新資本協(xié)議標(biāo)準(zhǔn)之間的差距,