我國(guó)商業(yè)銀行內(nèi)部評(píng)級(jí)體系的研究——以國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行為例.pdf

1、隨著金融全球化與競(jìng)爭(zhēng)的日益加劇,如何更有效地進(jìn)行資本及風(fēng)險(xiǎn)管理已成為全球銀行業(yè)關(guān)注的核心與焦點(diǎn)。因此,《資本計(jì)量和資本標(biāo)準(zhǔn)的國(guó)際協(xié)議:修訂框架》(簡(jiǎn)稱(chēng)《巴塞爾新資本協(xié)議》)2004年正式發(fā)布,并于2006年度開(kāi)始正式實(shí)施。經(jīng)過(guò)2008年的制度準(zhǔn)備和2009年的政策測(cè)試,2010年起我國(guó)商業(yè)銀行正式進(jìn)入與巴塞爾新資本協(xié)議的接軌階段。
　　 在《巴塞爾新資本協(xié)議》中,明確指出了未來(lái)商業(yè)銀行量化風(fēng)險(xiǎn)的主要技術(shù)手段就是內(nèi)部評(píng)級(jí)法(The

2、 Internal Rating-Based Approach)。中國(guó)銀監(jiān)會(huì)認(rèn)為中國(guó)的大商業(yè)銀行應(yīng)建立有效的、與新資本協(xié)議一致的內(nèi)部評(píng)級(jí)系統(tǒng)。為此,本文選取商業(yè)銀行內(nèi)部評(píng)級(jí)法這一內(nèi)容進(jìn)行研究。首先就國(guó)內(nèi)外關(guān)于內(nèi)部評(píng)級(jí)體系的研究做了簡(jiǎn)要回顧,包括內(nèi)部評(píng)級(jí)體系及其風(fēng)險(xiǎn)因素的研究;其次闡述了內(nèi)部評(píng)級(jí)的相關(guān)概念和《巴塞爾新資本協(xié)議》,分析了《巴塞爾新資本協(xié)議》的實(shí)施將對(duì)商業(yè)銀行實(shí)施內(nèi)部評(píng)級(jí)法的深刻影響;接下來(lái)總結(jié)國(guó)外著名銀行機(jī)構(gòu)在信用評(píng)級(jí)和內(nèi)部

3、評(píng)級(jí)體系方面的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn),分析了我國(guó)銀行業(yè)內(nèi)部評(píng)級(jí)法實(shí)施現(xiàn)狀與挑戰(zhàn);以國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行綜合風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)部評(píng)級(jí)體系的設(shè)計(jì)為例,介紹了國(guó)開(kāi)行綜合風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)部評(píng)級(jí)設(shè)計(jì)的原則、特點(diǎn)、組織體系、實(shí)施步驟和IT系統(tǒng)建設(shè)情況,并對(duì)未來(lái)國(guó)開(kāi)行實(shí)施新資本協(xié)議的步伐進(jìn)行了展望。最后,從監(jiān)管當(dāng)局的外部支持以及國(guó)開(kāi)行內(nèi)部實(shí)施兩個(gè)方面提出了對(duì)國(guó)開(kāi)行綜合風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)部評(píng)級(jí)實(shí)施保障的建議,為國(guó)開(kāi)行商業(yè)化改革的信用風(fēng)險(xiǎn)管理提供借鑒與參考。
　　 本文的特點(diǎn)是,在分析了發(fā)