基于精算原理的信用風(fēng)險量化研究——以小額擔(dān)保貸款準(zhǔn)備金計提為例.pdf

1、信用風(fēng)險是商業(yè)銀行面臨的最主要的風(fēng)險，對它的計量一直是商業(yè)銀行面臨的最重要的問題。本文在借鑒前人的思想和利用精算學(xué)原理的基礎(chǔ)上建立以風(fēng)險理論中短期聚合風(fēng)險模型為基礎(chǔ)的復(fù)合泊松損失模型。旨在為商業(yè)銀行進行貸款損失準(zhǔn)備金的計提提供理論上的模型依據(jù)。本文研究框架如下： 第一章，闡述小額擔(dān)保貸款的定義和意義，以及小額擔(dān)保貸款的發(fā)展歷程，然后進一步闡述我國風(fēng)險撥備制度的發(fā)展歷程和現(xiàn)狀以及信用風(fēng)險管理方面的研究。 第二章，綜述信用風(fēng)

2、險的評級方法和計量模型，通過對各種評級方法和計量模型的比較，為引入以精算學(xué)原理為基礎(chǔ)的復(fù)合泊松損失模型作鋪墊。 第三章，首先闡述模型的精算學(xué)基礎(chǔ)，解釋模型建立的思路和計算方法，然后在精算學(xué)原理的基礎(chǔ)上，建立復(fù)合泊松損失模型。 第四章，通過以某地區(qū)商業(yè)銀行的小額擔(dān)保貸款數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)，應(yīng)用復(fù)合泊松損失模型計算出在通過數(shù)據(jù)模擬的情況下所需要的損失準(zhǔn)備金額度，并與采用《貸款損失準(zhǔn)備金計提指引》下計提損失準(zhǔn)備金額度比較，以此驗證復(fù)合