我國(guó)金融機(jī)構(gòu)反洗錢(qián)行為分析——從博弈論角度.pdf

1、20世紀(jì)70年代以來(lái)，洗錢(qián)犯罪，特別是利用金融系統(tǒng)和金融工具的洗錢(qián)犯罪活動(dòng)，日益成為國(guó)際社會(huì)面臨的一大公害。這已引起世界各國(guó)執(zhí)法機(jī)構(gòu)、金融機(jī)構(gòu)的高度關(guān)注。進(jìn)入本世紀(jì)，反洗錢(qián)更成為衡量政府能力、國(guó)家信譽(yù)的標(biāo)志。隨著世界經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，令各國(guó)政府頭痛的洗錢(qián)犯罪也進(jìn)一步的升級(jí)，對(duì)社會(huì)及其各個(gè)領(lǐng)域產(chǎn)生的危害也越來(lái)越大。如今，反洗錢(qián)已經(jīng)成為國(guó)際社會(huì)所面臨的共同職責(zé)。我國(guó)的各個(gè)領(lǐng)域的開(kāi)放程度已經(jīng)加大，資本運(yùn)作更加頻繁，國(guó)際上的“黑錢(qián)”趁此機(jī)會(huì)更容易進(jìn)入

2、我國(guó)，從而給我國(guó)的經(jīng)濟(jì)、社會(huì)的發(fā)展帶來(lái)不良影響。故本文都是以此為出發(fā)點(diǎn)，希望通過(guò)加強(qiáng)反洗錢(qián)工作對(duì)洗錢(qián)犯罪進(jìn)行防范和打擊，進(jìn)而減少因洗錢(qián)犯罪給我國(guó)社會(huì)、經(jīng)濟(jì)帶來(lái)的危害。 本文的基本寫(xiě)作思路是：全篇分成三大部分，各部分聯(lián)系性很強(qiáng)。第一章是本文的基礎(chǔ)和起點(diǎn)。本章從洗錢(qián)和反洗錢(qián)的概念入手，對(duì)洗錢(qián)的定義、產(chǎn)生、發(fā)展、洗錢(qián)的危害以及反洗錢(qián)的意義進(jìn)行闡述，并進(jìn)一步對(duì)金融機(jī)構(gòu)在洗錢(qián)與反洗錢(qián)中的作用以及金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行反洗錢(qián)的意義進(jìn)行說(shuō)明，最后通過(guò)一

3、個(gè)反洗錢(qián)案例分析來(lái)表明目前我國(guó)金融行業(yè)在反洗錢(qián)領(lǐng)域所取得的階段性成績(jī)，目的是表明現(xiàn)代金融系統(tǒng)是洗錢(qián)犯罪活動(dòng)利用的主要渠道以及我國(guó)金融機(jī)構(gòu)反洗錢(qián)的緊迫性與必要性。 第二章是本文的重點(diǎn)。第一節(jié)簡(jiǎn)要介紹了博弈論的一些基本概念、博弈的類型以及相關(guān)均衡；第二節(jié)是在假設(shè)洗錢(qián)者、商業(yè)銀行、監(jiān)管機(jī)關(guān)都是一個(gè)追求利益最大化的經(jīng)濟(jì)主體的前提下，對(duì)洗錢(qián)者洗錢(qián)的成本和收益以及商業(yè)銀行和監(jiān)管機(jī)關(guān)在反洗錢(qián)行動(dòng)中的成本和收益進(jìn)行分析；第三節(jié)至第五節(jié)主要是運(yùn)用

4、了博弈論的分析方法，對(duì)我國(guó)金融機(jī)構(gòu)反洗錢(qián)行為進(jìn)行分析，通過(guò)分析得出洗錢(qián)者、商業(yè)銀行、監(jiān)管機(jī)關(guān)以及多個(gè)監(jiān)管機(jī)關(guān)在洗錢(qián)與反洗錢(qián)行動(dòng)中相互制約、相互影響、最終達(dá)到均衡的關(guān)系。其間運(yùn)用了完全信息靜態(tài)博弈、不完全信息靜態(tài)博弈、不完全信息動(dòng)態(tài)博弈三種分析方法，并采用了博弈樹(shù)、博弈矩陣以及數(shù)學(xué)模型等分析工具。最后的分析結(jié)果成為第三章中得出結(jié)論和提出建議的重要依據(jù)。 第三章是本文的結(jié)論。通過(guò)第二章的分析得出以下分析結(jié)果：一、金融業(yè)反洗錢(qián)的信息不

5、對(duì)稱。在金融業(yè)洗錢(qián)與反洗錢(qián)的領(lǐng)域中，信息不對(duì)稱是非常明顯的。洗錢(qián)者處于較為隱蔽的有利位置，商業(yè)銀行卻處于不利的位置，雙方對(duì)真實(shí)信息的擁有程度有較大差異，這種非對(duì)稱信息的存在，嚴(yán)重影響了商業(yè)銀行對(duì)資金來(lái)源的判斷。同理，在商業(yè)銀行與監(jiān)管機(jī)關(guān)的博弈中，商業(yè)銀行處于較有利的地位，而監(jiān)管機(jī)關(guān)則處于不利地位，這種非對(duì)稱信息的存在，影響了監(jiān)管機(jī)關(guān)對(duì)商業(yè)銀行的監(jiān)督。在理性經(jīng)濟(jì)人的假設(shè)前提下，如果缺乏必要的信息約束與制度約束，作為信息優(yōu)勢(shì)的一方，就有可能

6、產(chǎn)生機(jī)會(huì)主義的傾向，即利用自己的信息優(yōu)勢(shì)，獲得更有利于自己的條件，實(shí)現(xiàn)其利潤(rùn)最大化的目標(biāo)。因此，制訂信息的披露制度，增加透明度建設(shè)是我國(guó)反洗錢(qián)工作中最為急迫的任務(wù)。二、懲罰力度對(duì)均衡結(jié)果的影響。從商業(yè)銀行與洗錢(qián)者的完全信息靜態(tài)博弈中可以看出，無(wú)論洗錢(qián)者選擇怎樣的行為都不會(huì)影響商業(yè)銀行行為選擇，然而增加懲罰力度可以加大商業(yè)銀行的反洗錢(qián)力度；在商業(yè)銀行與監(jiān)管機(jī)關(guān)的不完全信息靜態(tài)博弈中，增大懲罰力度，不僅有利于減少商業(yè)銀行協(xié)助洗錢(qián)的概率，也可

7、以減少監(jiān)管機(jī)關(guān)的監(jiān)督成本；在商業(yè)銀行與監(jiān)管機(jī)關(guān)的不完全信息動(dòng)態(tài)博弈中，監(jiān)管機(jī)關(guān)通過(guò)對(duì)商業(yè)銀行的檢查結(jié)果來(lái)決定對(duì)商業(yè)銀行的檢查概率和懲罰金額，商業(yè)銀行通過(guò)監(jiān)管機(jī)關(guān)的檢查概率和懲罰金額來(lái)決定自己反洗錢(qián)的努力程度，因此，加大懲罰力度就可以提高商業(yè)銀行的努力程度，最終改變均衡結(jié)果；在商業(yè)銀行與洗錢(qián)者的不完全信息靜態(tài)博弈的分析中，洗錢(qián)者的最優(yōu)選擇依賴于他在多大程度上認(rèn)為監(jiān)管機(jī)關(guān)會(huì)檢查還是不檢查，監(jiān)管機(jī)關(guān)嚴(yán)于執(zhí)法會(huì)減少洗錢(qián)者洗錢(qián)的概率。三、利益激勵(lì)

8、和補(bǔ)償機(jī)制以及反洗錢(qián)成本國(guó)家負(fù)擔(dān)機(jī)制對(duì)反洗錢(qián)中參與人行為的影響。由商業(yè)銀行與監(jiān)管機(jī)關(guān)的不完全信息靜態(tài)博弈可以看出，通過(guò)分出一部分反洗錢(qián)款項(xiàng)給商業(yè)銀行而非全部上繳國(guó)庫(kù)，對(duì)商業(yè)銀行的反洗錢(qián)成本給予一定的補(bǔ)償，就可以提高商業(yè)銀行反洗錢(qián)的努力程度；而且由混合戰(zhàn)略納什均衡可以看出，商業(yè)銀行的反洗錢(qián)收益與監(jiān)管機(jī)關(guān)所需要進(jìn)行檢查的概率成反比。因此，提高商業(yè)銀行反洗錢(qián)收益還可以減少監(jiān)管機(jī)關(guān)的監(jiān)督成本。四、各國(guó)監(jiān)管機(jī)關(guān)之間的信息交流對(duì)各監(jiān)管方在反洗錢(qián)合作

9、上的影響。由各國(guó)監(jiān)管方的一次性博弈中可以看出，作弊都是各監(jiān)管方的占優(yōu)戰(zhàn)略，然而，在各國(guó)監(jiān)管方的重復(fù)博弈中，這種均衡就會(huì)被打破。因此，加強(qiáng)信息交流對(duì)反洗錢(qián)國(guó)際上的合作有很大影響。這種交流應(yīng)包括對(duì)涉及反洗錢(qián)措施不完善的國(guó)家的金融交易、反洗錢(qián)機(jī)制和措施不完善的國(guó)外金融機(jī)構(gòu)的身份、因洗錢(qián)被判有罪的信息、對(duì)沒(méi)有采取充分反洗錢(qián)措施的機(jī)構(gòu)的行政處罰手段等在內(nèi)的信息。最后在此分析結(jié)果的基礎(chǔ)上對(duì)目前我國(guó)金融行業(yè)開(kāi)展反洗錢(qián)工作提出一些建議。 全文的

10、觀點(diǎn)是： 由于洗錢(qián)犯罪活動(dòng)對(duì)社會(huì)及其各個(gè)領(lǐng)域產(chǎn)生的危害越來(lái)越大，現(xiàn)代金融機(jī)構(gòu)機(jī)已經(jīng)成為洗錢(qián)的主要渠道，因此，應(yīng)盡快完善金融機(jī)構(gòu)反洗錢(qián)的內(nèi)部控制制度，加強(qiáng)從業(yè)人員反洗錢(qián)教育和培訓(xùn)；為了解決我國(guó)金融業(yè)在反洗錢(qián)領(lǐng)域中的信息不對(duì)稱問(wèn)題，應(yīng)借鑒國(guó)外經(jīng)驗(yàn)，加快完善信息披露制度的建設(shè)；洗錢(qián)犯罪活動(dòng)是一個(gè)經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域的問(wèn)題，也是一個(gè)法律上的問(wèn)題，所以在進(jìn)行反洗錢(qián)工作時(shí)，首先需要獲得法律上的支持，因此提出了應(yīng)盡快制定《反洗錢(qián)法》，增加打擊洗錢(qián)犯罪活動(dòng)