會計電算化管理制度

1、會計電算化管理制度1目的為了指導和規(guī)范公司會計電算化工作，保證會計電算化工作的順利開展，根據(jù)財政部《會計電算化管理辦法》和《會計電算化工作規(guī)范》，結(jié)合公司財務(wù)管理和會計核算的有關(guān)規(guī)定制定本制度。2范圍本制度適用于公司各核算單位。3會計電算化維護崗位職責3.1公司指定專人對財務(wù)軟件系統(tǒng)進行日常維護及對數(shù)據(jù)庫的管理。負責公司會計電算化的規(guī)劃和管理，協(xié)調(diào)公司財務(wù)用計算機的使用及財務(wù)軟件的運行；對電算化操作人員的權(quán)限進行分配及管理；協(xié)調(diào)、督促財

2、會人員的電算化工作，完善公司的電算化制度。3.2公司指定專人負責計算機硬件、軟件系統(tǒng)管理及維護；負責開、關(guān)服務(wù)器，維護財務(wù)網(wǎng)絡(luò)的安全、正常運行；管理服務(wù)器數(shù)據(jù)庫及數(shù)據(jù)備份工作。3.3操作員由各財務(wù)核算單位設(shè)立，負責對本單位的會計事項進行會計處理并及時輸入記賬憑證等會計數(shù)據(jù)，輸出記賬憑證、會計賬簿、報表，進行部分會計數(shù)據(jù)處理工作；負責會計資料的整理、登記、保管、保密工作。3.4審核記賬崗負責對輸入計算機的會計數(shù)據(jù)（記賬憑證和原始憑證）的真

3、實性、合法性、完整性進行審核；操作會計軟件登記機內(nèi)賬簿，沒有審核的憑證不能記賬；對打印輸出的賬簿、報表進行確認審核。4會計電算化操作管理制度4.1操作人員必須以“命名用戶方式”登錄軟件系統(tǒng)，操作人員的密碼由操作人員自己擬定。操作人員對自己的密碼必須嚴格保密，泄漏密碼產(chǎn)生嚴重后果的應追究相關(guān)責任人的責任。4.2軟件系統(tǒng)登錄密碼先由電算主管在賬套管理中統(tǒng)一設(shè)定初始密碼，并通知會計電算化操作人員，再由會計電算化操作人員在客戶端自行更改。4.3

4、會計電算化人員在軟件系統(tǒng)中均應以實名進行用戶登記，并由電算主管根據(jù)內(nèi)部控制制度規(guī)定的原則賦予相應操作權(quán)限。6.4需要對硬件設(shè)備更新、擴充、更換，應及時提出建議，經(jīng)公司領(lǐng)導審批后及時實施，并及時做好數(shù)據(jù)備份工作，保證機內(nèi)會計數(shù)據(jù)的連續(xù)和安全，同時作好相應記錄。7計算機軟件的維護計算機軟件分為系統(tǒng)軟件維護和財務(wù)軟件維護7.1系統(tǒng)軟件維護包括檢查系統(tǒng)文件的完整性，系統(tǒng)文件是否被非法刪除和修改，以保證系統(tǒng)軟件的正常運行。7.2對財務(wù)軟件日常操作

5、維護工作過程中發(fā)現(xiàn)的問題，電算維護員應及時解決。如不能排除，應立即報告電算主管并聯(lián)系財務(wù)軟件供應商予以指導或現(xiàn)場處理。7.3對財務(wù)軟件的修改、版本升級等程序維護由財務(wù)軟件供應商負責，電算主管及電算維護員應與軟件供應商進行聯(lián)系，及時得到新版財務(wù)軟件。7.4對正在使用的財務(wù)軟件進行升級，應報經(jīng)財務(wù)管理總部和信息技術(shù)中心負責人審批后進行，并記錄升級時間及模塊。8未經(jīng)電算主管和電算維護員同意，任何人不得擅自更改計算機及其附屬設(shè)備的連接與設(shè)置，不

6、得更改系統(tǒng)軟件、財務(wù)軟件系統(tǒng)的設(shè)置，不得更改網(wǎng)絡(luò)連接設(shè)置、網(wǎng)絡(luò)用戶名及網(wǎng)絡(luò)用戶IP地址。8.1公司總部財務(wù)軟件系統(tǒng)使用的系統(tǒng)服務(wù)器、數(shù)據(jù)庫服務(wù)器、網(wǎng)絡(luò)連接方式及防火墻設(shè)置的更改，均需經(jīng)電算維護員同意方可進行。8.2各單位電算維護員必須妥善保管信息技術(shù)中心下發(fā)的各類證書和密鑰。如因保管不善，導致泄密并產(chǎn)生嚴重后果的，應追究相關(guān)責任人的責任。9會計數(shù)據(jù)的備份9.1會計數(shù)據(jù)的備份由電算維護員負責，包括至少每天進行一次硬盤備份或啟用自動備份系統(tǒng)