反洗錢(qián)調(diào)研報(bào)告范文

1、反洗錢(qián)調(diào)研報(bào)告范文反洗錢(qián)調(diào)研報(bào)告范文反洗錢(qián)是指為了預(yù)防通過(guò)各種方式掩飾、隱瞞犯罪、社會(huì)性質(zhì)的組織犯罪、恐怖活動(dòng)犯罪、犯罪、賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪等犯罪所得及其收益的來(lái)源和性質(zhì)的洗錢(qián)活動(dòng)根據(jù)國(guó)際保險(xiǎn)監(jiān)督官協(xié)會(huì)(1AlS)報(bào)告顯示與其它金融行業(yè)相比保險(xiǎn)業(yè)目前遭遇的洗錢(qián)沖擊相對(duì)較小但保險(xiǎn)產(chǎn)品和保險(xiǎn)交易的固有特性為洗錢(qián)者提供了可以利用的平臺(tái)保險(xiǎn)公司一旦卷入洗錢(qián)活動(dòng)將面臨巨大的法律風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)加強(qiáng)保險(xiǎn)業(yè)反洗錢(qián)理論研究和實(shí)踐調(diào)研對(duì)于進(jìn)一步

2、防范洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)、促進(jìn)保險(xiǎn)業(yè)平穩(wěn)健康發(fā)展具有重要意義一、反洗錢(qián)定義與保險(xiǎn)業(yè)反洗錢(qián)工作基本情況(一)反洗錢(qián)定義1.洗錢(qián)與保險(xiǎn)洗錢(qián)洗錢(qián)在不同國(guó)家、地區(qū)及國(guó)際組織之間界定不同巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)在《關(guān)于防止罪犯利用銀行系統(tǒng)洗錢(qián)的聲明》中將洗錢(qián)定義為：銀行及其他金融系統(tǒng)被利用作為轉(zhuǎn)移或者儲(chǔ)存來(lái)自犯罪活動(dòng)資金的工具犯罪者利用金融系統(tǒng)進(jìn)行支付將資金從一個(gè)賬戶轉(zhuǎn)移到另一個(gè)賬戶隱瞞資金來(lái)源以及收益所有人通過(guò)安全儲(chǔ)存設(shè)施對(duì)于銀行支票提供保管根據(jù)全球反洗錢(qián)國(guó)際

3、組織——金融行動(dòng)特別工作組FATF的定義凡是隱匿或掩飾犯罪所得的性質(zhì)、來(lái)源、地點(diǎn)、流轉(zhuǎn)或協(xié)助任何非法活動(dòng)行為人規(guī)避法律責(zé)任的行為均屬洗錢(qián)保險(xiǎn)洗錢(qián)目前在國(guó)際上尚無(wú)明確界定根據(jù)FATF所作的調(diào)查保險(xiǎn)洗錢(qián)多是利用人壽保險(xiǎn)、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)和再保險(xiǎn)進(jìn)行三種方式所占比例分別為65%、30%、5%FATF歸納了九種保險(xiǎn)洗錢(qián)行為：(1)躉繳期領(lǐng)洗錢(qián)者躉繳大量保費(fèi)將不法資金投入保險(xiǎn)公司包裝成保單的投資從保險(xiǎn)公司領(lǐng)取經(jīng)過(guò)清洗的資金(2)提前退保洗錢(qián)者投保后再退保

4、即使承擔(dān)較大退保損失也在所不惜從保險(xiǎn)公司得到的退?？铐?xiàng)就成為洗錢(qián)者合法的資金來(lái)源(3)購(gòu)買(mǎi)高價(jià)值資產(chǎn)再通過(guò)保險(xiǎn)欺詐洗錢(qián)洗錢(qián)者利用“黑錢(qián)”購(gòu)買(mǎi)高價(jià)值資產(chǎn)然后偽造保險(xiǎn)事故向保險(xiǎn)公司索賠若索賠成功則實(shí)現(xiàn)了“黑錢(qián)洗白”的目的(4)以現(xiàn)金形式投資于保險(xiǎn)產(chǎn)品在發(fā)展中國(guó)家保險(xiǎn)公司的現(xiàn)金交易普遍存在為洗錢(qián)者提供了清洗途徑在發(fā)達(dá)國(guó)家不法分子也能夠借助保險(xiǎn)中介機(jī)構(gòu)的現(xiàn)金交易達(dá)到同樣的目的(5)在保單“猶豫期”內(nèi)取消保單人壽保險(xiǎn)產(chǎn)品允許投保人在“猶豫期”內(nèi)無(wú)

5、條件取消保單保險(xiǎn)公司將已繳納保費(fèi)如數(shù)退還投保人該規(guī)定的初衷是保護(hù)投保人利益卻被洗錢(qián)者利用得以在較短時(shí)間內(nèi)以最小成本完成洗錢(qián)(6)與保險(xiǎn)中介或保險(xiǎn)公司員工勾結(jié)洗錢(qián)保險(xiǎn)中介或保險(xiǎn)公司員工明知投保人的資金來(lái)源有問(wèn)題但為獲得高額傭金或其它好處幫助洗錢(qián)者辦理相關(guān)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)(7)通過(guò)第三方支付掩蓋保費(fèi)來(lái)源保險(xiǎn)公司承保時(shí)需識(shí)別投保人的身份洗錢(qián)者利用識(shí)別范圍之外的第三方支付保費(fèi)保險(xiǎn)公司通常難以確定該第三方與投保人的關(guān)系及保費(fèi)資金來(lái)源(8)通過(guò)跨國(guó)保險(xiǎn)交易