國際反洗錢法律問題研究——以信息披露與金融隱私權(quán)保護(hù)協(xié)調(diào)為視角.pdf

1、在銀行與客戶關(guān)系中，銀行對(duì)客戶信息負(fù)有保密的義務(wù)是長久以來形成的慣例。與此同時(shí)，為了預(yù)防和打擊洗錢犯罪，國際社會(huì)普遍要求金融機(jī)構(gòu)承擔(dān)強(qiáng)制的信息披露義務(wù)。在具體的制度設(shè)計(jì)上，各國金融制度中的反洗錢立法與實(shí)踐又各有區(qū)別。我國反洗錢法規(guī)已初成體系，但在對(duì)金融隱私權(quán)的保護(hù)上，在金融機(jī)構(gòu)反洗錢制度的具體層面上又存在諸多不足。本文通過對(duì)以銀行為代表的金融機(jī)構(gòu)反洗錢制度的考察，旨在達(dá)到兩方面的寫作目的：一、通過對(duì)金融隱私權(quán)和反洗錢信息披露制度的系統(tǒng)研

2、究，探討如何達(dá)到二者的協(xié)調(diào)；二、通過對(duì)國際反洗錢和金融隱私權(quán)保護(hù)理論和實(shí)踐的研究總結(jié)，針對(duì)我國立法的不足提出可操作性的建議和對(duì)策。 全文共分四章，除導(dǎo)言外，包括以下內(nèi)容： 第一章對(duì)銀行保密義務(wù)及相對(duì)應(yīng)的金融隱私權(quán)這一內(nèi)涵豐富的法律概念的創(chuàng)設(shè)與演進(jìn)深入探討，并對(duì)銀行保密義務(wù)的例外--披露義務(wù)進(jìn)行理論分析。 第二章介紹洗錢的概念、洗錢的過程及利用金融機(jī)構(gòu)洗錢的情形，并結(jié)合銀行信息披露原則，對(duì)金融機(jī)構(gòu)反洗錢披露制度進(jìn)行