基于生存分析Cox模型的我國商業(yè)銀行財務信用風險評估研究.pdf

1、國有商業(yè)銀行信用風險已經(jīng)成為目前我國金融風險中最主要、最顯著的表現(xiàn)形態(tài)，對整個經(jīng)濟運行都有著極為重要的影響。在商業(yè)銀行信用風險管理過程中，信用風險評估作為防范信用風險的核心環(huán)節(jié)起著至關重要的特殊作用，而對信用風險的評估又可通過分析財務信用風險和非財務信用風險進行。 本文將影響商業(yè)銀行信用風險的貸款企業(yè)作為主要的研究對象，通過對貸款企業(yè)財務困境的研究達到評估商業(yè)銀行財務信用風險的目的。在具體的研究過程中，在對以往專家學者所取得的研

2、究成果分析總結的基礎上，利用生存分析Cox模型對影響貸款企業(yè)未來生存狀況的財務因素進行了較為全面的理論剖析和實證研究，主要的研究內容如下： (1)傳統(tǒng)的信用風險評估方法單獨評估各風險要素，割裂了要素間的內在聯(lián)系，勢必形成系統(tǒng)性誤差。本文從財務風險和非財務風險兩方面分析了影響信用風險的要素，并揭示了各評估要素之間相互作用、相互影響的內部作用機理。 (2)在大多數(shù)的研究中，數(shù)據(jù)預處理階段沒有全面考慮影響數(shù)據(jù)預測效果的因素，這

3、樣必然會導致實證研究預測結果的誤差。本文從缺失數(shù)據(jù)處理，顯著性檢驗和多重共線性分析三個方面較為全面的對指標數(shù)據(jù)影響因素進行了分析，并通過因子分析最終得到5個經(jīng)濟含義較為明確的因子，以此作為評估模型的輸入變量。 (3)我國對信用風險評估的研究還停留在傳統(tǒng)的比例分析階段，遠不能滿足信用風險決策的需要。本文構建了基于生存分析的Cox模型作為評估模型，該模型既拓寬了樣本集對參數(shù)分布的要求，又有效解決了多因素預后影響問題，并且對于預測能力